El artículo de su asesor · TransmisiónRoland BOUVIEROctubre de 2026 · 5 min de lectura
Seguro de vida: por qué los 70 años lo cambian todo.
El seguro de vida es una de las mejores herramientas para transmitir a sus seres queridos. Pero las reglas no son las mismas antes y después de los 70 años. Aquí tiene lo esencial, de forma sencilla.
El seguro de vida no es solo una inversión. En una sucesión, las cantidades se pagan directamente a las personas que usted ha elegido, con una fiscalidad muy favorable. Pero una fecha cuenta más que todas las demás: su septuagésimo cumpleaños.
1. Antes de los 70: 152 500 € por beneficiario
Para las primas pagadas antes de los 70 años, cada beneficiario puede recibir hasta 152 500 € sin ningún impuesto. Por encima, paga un 20 %, y luego un 31,25 % por la parte que supere 852 500 €. Con tres hijos, son por tanto 457 500 € los que pueden recibir sin impuestos.
2. Después de los 70: 30 500 €, pero ganancias exentas
Para las primas pagadas después de los 70 años, la reducción es solo de 30 500 €, a repartir entre todos los beneficiarios. Por encima, se aplican los impuestos de sucesión habituales, pero solo sobre las primas pagadas: los intereses y las ganancias acumuladas están totalmente exentos.
Su cónyuge o pareja de hecho (PACS)
No paga nada, sea cual sea el importe recibido.
Sus hijos y nietos
152 500 € cada uno por las primas pagadas antes de los 70 años, además de la reducción de sucesión de 100 000 € por hijo.
Una persona cercana sin parentesco
Sin seguro de vida, perdería un 60 % en impuestos de sucesión. Suele ser la mejor manera de transmitirle algo.
3. Los buenos reflejos
Releer su cláusula beneficiaria
Es la que designa quién recibirá el dinero. Una cláusula demasiado vaga o desfasada, tras un divorcio o un nacimiento, puede complicarlo todo. Reléala cada cinco años.
Pensar en los nietos
La reducción de 152 500 € se aplica a cada beneficiario: designar a más puede reducir mucho los impuestos.
Aportar antes de los 70, si es posible
Las primas pagadas antes de ese cumpleaños disfrutan del régimen más favorable. Puede ser útil adelantar algunas aportaciones.
Después de los 70, seguir sigue siendo útil
Las ganancias futuras se transmitirán sin impuestos. En diez o quince años, la diferencia está lejos de ser despreciable.
- Antes de los 70, cada beneficiario recibe hasta 152 500 € sin impuestos.
- Después de los 70, la reducción baja a 30 500 € en total, pero las ganancias están exentas.
- Una cláusula beneficiaria clara y actualizada es imprescindible.
Artículo de información general, que no constituye un asesoramiento personalizado. Normas fiscales vigentes a 30 de octubre de 2026, que pueden cambiar con la ley de presupuestos de 2027. Las cantidades invertidas en unidades de cuenta presentan un riesgo de pérdida de capital.